——2022年9月29日在区十六届人大常委会第六次会议上

区财政局局长  苗爱军

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告涧西区2021年财政决算和2022年上半年预算执行情况，请予审议。

2022年4月，区财政局提请区十六届人大一次会议审议通过的财政工作报告，主要反映了全区整体情况。执行中，上级财政部门要求各地预算管理一体化数据，要与各级人大批准预算的数据保持一致。因涧西和高新目前分别设置一体化系统管理，为保持数据衔接，本次报告将细化反映部分本级数据。

一、2021年财政决算情况

2021年，我们围绕“千亿强区、首创之区、品质涧西”发展目标，以推动全区经济社会高质量发展为主线，认真履行财政职责，自觉接受人大监督，较好地完成了年度财政收支计划。今年3月份，我区的2021年度财政决算按期编制上报；8月份，市财政批复区级决算工作全部完成。

（一）一般公共预算收支决算

2021年，全区一般公共预算收支总体情况如下：一般公共预算收入完成435204万元，上级补助收入168756万元，上年结余收入20775万元，债务转贷收入17800万元，调入资金40000万元，动用预算稳定调节基金22936万元，收入合计705471万元；当年一般公共预算支出完成495557万元，上解支出104816万元，债务还本支出5663万元，安排预算稳定调节基金47569万元，调出资金458万元，支出合计654063万元；收支相抵年终结转结余51408万元。其中：本级收入合计462705万元，支出合计423339万元，年终结转结余39366万元；高新收入合计242766万元，支出合计230724万元，年终结转结余12042万元。

（二）政府性基金预算收支决算

2021年，全区政府性基金预算收入7811万元，上级补助收入230910万元，上年结余收入38381万元，调入资金458万元，专项债务转贷收入87300万元，收入合计364860万元；当年政府性基金预算支出330503万元，上解支出87万元，专项债务还本支出6900万元，支出合计337490万元；收支相抵年终结转结余27370万元。其中：本级收入合计153638万元，支出合计130585万元，年终结转结余23053万元；高新收入合计211222万元，支出合计206905万元，年终结转结余4317万元。

（三）国有资本经营预算收支决算

2021年，全区国有资本经营预算上级补助收入4368万元，上年结余收入30万元，当年安排支出30万元，年终结转结余4368万元。其中：本级收入合计4068万元，当年未安排支出，年终结转结余4068万元；高新收入合计330万元，支出合计30万元，年终结转结余300万元。

（四）本级转移支付资金使用情况

2021年，本级一般公共预算转移支付收入99624万元，其中：一般性转移支付收入71347万元，专项转移支付收入28277万元。在预算执行中，我区按照政策规定进行资金分配，其中专项转移支付主要安排项目：教育2638万元，科学技术2757万元，社会保障和就业2999万元，卫生健康2060万元，节能环保3933万元，资源勘探工业信息5168万元，商业服务业2415万元，住房保障4796万元，其他专项1511万元。

（五）本级政府性债务情况

1、年初债务余额

2021年，年初本级政府债务余额为67678万元，其中：一般债务余额54678万元，专项债务余额13000万元。

2、债务转贷收入

2021年，本级政府债务转贷收入21800万元，其中：一般债务转贷收入12800万元，专项债务转贷收入9000万元。

3、债务还本支出

2021年，本级一般债务还本支出263万元。

4、年末债务余额

2021年，本级年末债务余额89215万元，其中：一般债务余额67215万元，专项债务余额22000万元。

5、债务付息支出

2021年，本级债务付息支出2387万元，其中：一般债务付息支出1938万元，专项债务付息支出449万元。

6、政府债务限额

2021年，上级核定本级政府债务限额为195700万元，其中：一般债务限额173700万元，专项债务限额22000万元。

二、2022年上半年预算执行情况

今年以来，在区委的坚强领导下，全区统筹推进疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，不断拓展政策落实提质增效，经济运行稳中向好。

（一）一般公共预算收支情况

区十六届人大第一次会议通过的全区2022年一般公共预算收入计划为459991万元。1－6月份，全区一般公共预算收入完成290827万元，为预算的63.2%，同比增长2.5%。其中：本级收入193104万元，高新收入97723万元。

区十六届人大第一次会议通过的全区2022年一般公共预算支出计划为514611万元，在预算执行中，新增上级补助和一般债券资金安排支出26428万元，实际安排预算支出为541039万元。1－6月份，全区一般公共预算支出完成358628万元，为年度预算的66.3%，同比增长3.2%。其中：本级支出245015万元，高新支出113613万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1－6月份，全区政府性基金预算收入完成1200万元，同比增长34.8%。其中：高新收入1200万元。

1－6月份，全区政府性基金预算支出完成159958万元，同比增长54.9%。其中：本级支出71307万元，高新支出88651万元。

（三）上半年财政预算执行的主要特点

1、夯实税源基础，积极组织收入。一是深入落实稳增长财税政策，对冲经济下行压力，完善财税奖励激励措施，培育优质可持续财源，夯实财政收入增长基础；二是以目标为导向，按照年度预算收入计划，科学研判经济形势变化，依法依规强化税收征管，积极采取措施挖潜增收，努力做好财政收入组织工作。上半年，面对疫情原因造成的行业性减收，减税降费带来的政策性减收，以及房地产市场回落引发的经济性减收等多重因素影响，我区进一步加强财税联动，加大清理力度，一般公共预算收入完成全年计划的63.2%，相比时序进度明显加快，收入总量和税收比重略高于上年同期，基本完成预期目标。

2、落实惠企政策，助力经济发展。全面落实稳经济一揽子政策措施，加快留抵退税政策实施进度，落实好新出台的组合式税费支持政策，助力各类市场主体纾困发展。上半年全区落实留抵退税104950万元，影响区级收入7871万元，用财政收入的“减法”换取企业效益的“加法”，着力稳住经济大盘。继续落实积极的财政政策，多渠道筹措资金，有效缓解经济社会发展资金压力。上半年争取一般债券资金8275万元、专项债券资金82200万元，用于保障重点项目支出，扩大地方有效投资，切实发挥债券资金对地方扩内需、稳增长、惠民生的促进作用。积极采取措施扩大投资促进消费，安排中小微企业贷款风险补偿金1000万元，加强政银企三方合作，鼓励银行业金融机构加大对中小微企业的融资支持；安排消费券财政补贴资金800万元，增强居民消费信心，提振全区市场活力。

3、优化支出结构，兜牢民生底线。坚决落实“过紧日子”要求，调整优化支出结构，积极拓宽资金来源，重点向民生保障领域倾斜，支持各项惠民利民政策落实，兜牢基本民生底线。上半年，全区安排教育支出35280万元，推动义务教育均衡发展，加快校舍提升改造，不断改善办学条件。安排社会保障和就业支出30233万元，加大就业创业政策扶持力度，认真落实优抚对象等补助标准，足额保障基本养老、退役安置等补助资金，保障困难群众基本生活。安排卫生健康支出10145万元，加大公共卫生体系建设力度，深化疾病预防控制体系改革，做好疫情防控的财力物力保障，筑牢联防联控坚固防线。安排节能环保支出5100万元，安排专项债6700万元用于沿渠治理，加强环境综合整治，促进能源节约利用，实施大气、水体等污染防治工作，辖区生态环境质量明显改善。安排农林水支出1895万元，完善基础设施，改善人居环境，支持乡村振兴，推进农业产业融合发展。

4、推进财政改革，提高财政效能。持续推进预算管理制度改革，依法依规编制财政预算，强化预算约束，严格执行预算管理一体化业务规范，夯实预算基础管理，加强预算管理各项制度的系统集成、协同高效，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效管理深度融合，实行预算编制、执行和监督全过程绩效管理，强化事前绩效评估，加强绩效监控和评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。强化地方政府债务管理，坚持底线思维，化解隐性债务，兼顾稳增长和防风险需要，实现创新与规范并重、促发展与防风险“两手抓”，规范举债有序搞建设，实现经济可持续、高质量发展。

三、下半年工作重点

今年受国内经济形势波动，以及减税降费政策的持续加力和新冠疫情的持续影响，财政运行过程中不确定不稳定因素较为突出。收入方面，政策性减收仍将持续增加，房地产回落波及到地方土地收益，税收增长也缺少强力支撑，相对于不断增加的目标任务，收入的可持续性增长面临较大压力。支出方面，地方“三保”等刚性支出有增无减，统筹推进疫情防控和经济社会发展，都需要大量的财政投入，预算执行中资金缺口较大。综合分析，今年的财政收支矛盾仍然非常突出。

下一步，为落实好全年财政预算目标，我们要重点做好以下几方面的工作：一是加强收入预期管理。密切关注宏观经济和财税政策变化，切实增强收入形势预判能力，既要不折不扣落实好各项减税降费政策，也要依法依规组织财政收入，在切实增强发展内生动力的基础上，注重“开源挖潜”，确保应收尽收、应缴尽缴。二是坚持预算法定。牢固树立过“紧日子”思想，坚持量入为出、精打细算，强化重点支出保障能力，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，把有限的资金重点用于“六稳”“六保”领域，支持市场主体发展。三是着力保障基本民生。认真落实民生领域各项补助政策，不断提高公共服务水平，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。当前时期，要将疫情防控必要支出作为“三保”支出的重要内容，优先予以保障。四是推进预算管理改革。持续推进零基预算改革，以零为基点，立足当前重点改革任务、重点工作目标、重大项目建设，打破基数概念和支出固化格局，推动建立能增能减、有保有压、能上能下的预算安排机制，提高预算安排的科学性和准确性。五是防范财政风险。坚持底线思维，增强风险意识，严格政府债务管理，有效防范财政风险，持续化解地方政府隐性债务，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政工作任务艰巨、责任重大，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，我们要认真做好下半年的财政工作，扎实推动各项政策落地见效，为全区经济社会持续稳定发展提供坚实保障！

附件：涧西区2021年度财政总决算报表.xlsx

　　　　　涧西区2021年决算情况说明.doc