涧西区十六届人大

三次会议文件（六）

关于涧西区2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算（草案）的报告

——2023年2月21日在洛阳市涧西区第十六届人民代表大会

第三次会议上

涧西区财政局局长    苗爱军

各位代表：

受区人民政府委托，现将涧西区2022年财政预算执行情况和 2023年财政预算（草案）提请本次大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年是党的二十大召开之年，是向第二个百年奋斗目标进军和实施“十四五”规划关键之年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习党的二十大和二十届一中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话精神，认真落实省、市、区党代会精神，聚焦区委重大决策部署，准确把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展不断取得新进展。精准实施提质增效的积极财政政策，持续巩固疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，加强财政资金调控保障民生投入，在此基础上，较好的完成了全年预算目标。

（一）全区预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

2022年，全区完成一般公共预算收入441577万元，为调整预算的100.6%，增长1.2%，剔除留抵退税因素同比增长3.4%；全区完成一般公共预算支出486675万元，为调整预算的92.8%，下降1.8%。税收收入占一般公共预算收入的比重为57.9%。

全区一般公共预算收支总体情况如下：当年财政收入完成441577万元，上级补助收入142117万元，上年结余收入51408万元，一般债务转贷收入58225万元，动用预算稳定调节基金48413万元，收入合计741740万元；当年财政支出完成486675万元，上解上级支出132361万元，一般债务还本支出50082万元，调出资金2249万元，安排预算稳定调节基金32803万元，支出合计704170万元；收支相抵年终结余37570万元，结转下年安排支出。

2、政府性基金预算执行情况

2022年，全区政府性基金预算收入1200万元，上级补助收入42807万元，上年结余收入27370万元，调入资金2249万元，专项债务转贷收入196000万元，收入合计269626万元；当年政府性基金预算支出为203354万元，上解支出165万元，专项债务还本支出30494万元，支出合计234013万元；收支相抵年终结余35613万元，结转下年安排支出。

3、国有资本经营预算执行情况

2022年，全区国有资本经营预算上级补助收入2453万元，上年结余收入4368万元，当年安排支出62万元，年终结余6759万元，结转下年安排支出。

4、政府债务变化情况

2022年，省财政核定全区债务限额625700万元，其中：一般债务限额281100万元，专项债务限额344600万元。年初全区政府债务余额337934万元，其中：一般债券余额158980万元，专项债券余额178954万元；当年债券转贷收入254225万元，其中：一般债券58225万元，专项债券196000万元；当年偿还债券本金80576万元，其中：一般债券50082万元，专项债券30494万元；年末全区政府债务余额511583万元，其中：一般债券167123万元，专项债券344460万元。

（二）2022年财政主要工作

1、凝心聚力促增收，助力经济稳中向好。一是齐抓共管，拓宽增收空间。建立三级联动涉税信息共享机制，协同辖区办事处，全力配合区税务局，运用税务稽查、纳税评估、企业会计信息质量检查等手段，通过第三方评估机构对相关企业进行清算，截至12月底已补缴土地增值税4502万元，增收成效明显。同时，督促国有平台公司定期梳理在建重点项目，确保税源不流失。二是多措并举，争取上级资金。密切关注国家政策资金扶持方向，结合我区情况，抢抓各类债券窗口期。主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持，全年争取上级资金142117万元；全区已成功发行专项债项目7个，发行资金165600万元；成功发行一般债项目8个，发行资金8275万元；待发行项目17个，总投资340633万元，申请专项债资金200600万元。正在评审项目36个，计划总投资1527345万元，申请专项债资金979800万元，为缓解地方财政压力和全区经济社会持续健康发展奠定坚定基础。

2、保重点，加大财力统筹力度。一是支持教育事业发展。拨付教育支出59365万元，促进全区教育事业均衡发展，补齐教育基础设施短板，改善办学条件，支持校园特色教育各具亮点；二是切实保障基本民生。安排社会保障和就业支出46524万元，2022年发放困难群众救助补助资金1516.12万元，惠及2446人；发放公岗补贴、困难灵活就业人员社保补贴等各项就业补贴资金1199万元，惠及27631人；加强残疾人两项补贴资金的保障和监管，补贴资金344.7万元，惠及4971人；发放城乡居民养老资金1609万元，惠及10883人，切实落实好各项惠民政策，做好帮扶纾困和就业工作，促进社会和谐稳定；拨付卫生健康支出24264万元，拨付基本公共卫生服务资金2152万元，涵盖15个卫生服务中心、52个卫生服务站、64个村卫生室及3家卫生院；加强公共卫生服务体系建设，完善基本医疗保障制度，着力提高突发公共卫生事件应急处置能力；三是支持城市品质提升。拨付乡村振兴资金528万元，为巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接奠定坚实基础；拨付节能环保支出6216万元，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，支持新能源汽车推广应用和老旧柴油货车淘汰等，加强源头治理，推进清洁能源使用，推动发展绿色低碳经济；拨付住房保障支出26750万元，加快老旧小区改造，完善社区养老设施，改善辖区居民生活环境。四是严守疫情防控底线。做好疫情防控常态化工作，强化财政资金保障，2022年拨付新冠肺炎疫情防控补助资金5485万元，保障疫情防控物资采购、疫苗接种、核酸检测等，推动疫情防控政策落实落细。

3、强推进，增强社会发展活力。一是助力企业纾困解动能。落实国家减税降费政策，落实增值税留抵退税、“六税两费”减半征收等新的组合式税费支持政策，增值税留抵退业务惠及企业1938家，涉及税额全口径141065万元；共计办理“六税两费”退税1.12万户次，涉及税额全口径309万元，不断为企业注入“资金活水”，全力推动企业复工复产、达产达效。二是加快扶企资金落实处。滚动开展“三个一批”项目建设，深入实施“万人助万企”活动，拨付涉企资金17523万元，助力中小微企业健康发展。三是推动人均消费促发展。落实新一轮促消费举措，开展“花YOUNG潮玩节”“风起洛阳，嗨购涧西”等系列促消费活动，累计发放消费券200万元，带动消费1320万元。大力发展“电商+”新经济，组织全年直播探店活动，直播经济、网红经济等新业态蓬勃发展，促进消费持续恢复。

4、求效益，深化财政体制改革。一是规范财政预算管理体制。零基预算改革在全区全面铺开，动态完善预算支出标准体系，2022年全面推广运用预算管理一体化系统，系统内上线预算单位108个，建立完善565个预算项目库，全区预算管理一体化建设初见成效。二是强化预算绩效管理约束。持续推动绩效目标与部门预算编制同步，推进绩效管理提质增效，对部分项目进行重点绩效评价，落实绩效管理与预算安排之间的挂钩机制。三是加大政府采购倾斜力度。全面推广政府采购网上商城，实现日常零星货物采购在线监管，降低企业交易成本。全区政府采购计划合同备案659条，实际采购金额30648万元，其中公开招标项目61个，备案金额30055万元，网上商城采购项目598条，采购金额592万元。四是推进投资评审制度管理。通过加强业务培训，规范评审服务管理，提高服务质量和水平，严把评审质量关。全区共评审各类财政投资项目178个，送审金额67480万元，审定金额56853万元，审减金额10627万元，平均审减率15.75%，进一步控制规模、降低成本，提高资金使用效率。五是加强国有资产管理工作。建立完善国有资产报告制度，清晰准确反映国有资产底数，优化资产配置效率，规范资产处置和收益分配，全区共调拨资产47.21万元，报废、处置资产1692万元，残值收入16.31万元已全部上缴非税专户。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行和预算管理还面临一些问题和挑战，主要是：财源基础薄弱，收入固化基数大、减税降费因素多，新培植税源收入增长动能暂未充分释放，造成财政收入增长乏力，抗风险能力不佳；社会保障标准逐年提高，防控性增支、基层运转、民生发展刚性支出占可用财力比重较大，造成财政收支平衡难度加大；全面预算绩效管理质量有待进一步提升，绩效评价结果应用不够充分。针对这些问题，我们将高度重视，采取有效措施加以解决。

二、2023年财政预算草案

（一）指导思想

按照《预算法》等有关规定，综合分析全区财政形势，2023年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，认真落实区委经济工作会议精神，扎实推进中国式现代化，坚持稳中求进工作总基调，聚焦“千亿强区、首创之区、品质涧西”，加强财政资源统筹，压减非急需非刚性支出，优化支出重点和结构，深化预算管理制度改革，切实提高财政支出效率，进一步防范化解政府债务风险，兜牢兜实基层“三保”底线，为扛起新使命、建设千亿强区新涧西高质量发展作出财政贡献。

（二）全区预算安排情况

1、一般公共预算安排情况

2023年，全区安排一般公共预算收入为468080万元，预计同比增长6.0%；全区安排一般公共预算支出为498551万元，比上年预算下降3.1%。

根据2023年全区财政收入计划及财政结算事项测算，当年财政收支情况如下：财政收入预算468080万元，上级补助收入135537万元，上年结余收入37570万元，动用预算稳定调节基金32774万元，收入合计673961万元；当年安排财政支出498551万元，上解上级支出171056万元，债务还本支出23万元，调出资金4331万元，支出合计673961万元；按照量入为出原则，全区一般公共财政预算安排收支平衡。

2、政府性基金预算安排情况

2023年，全区政府性基金预算收入2700万元，上级补助收入30652万元，上年结余收入35613万元，调入资金4331万元，收入合计73296万元；当年安排政府性基金预算支出73296万元，预算安排收支平衡。

3、国有资本经营预算安排情况

2023年，全区国有资本经营预算上级补助收入2448万元，上年结余收入6759万元，收入合计9207万元；当年安排国有资本经营预算支出9207万元，预算安排收支平衡。

4、政府债务资金安排情况

2023年，全区地方政府债务还本支出523万元（通过再融资方式偿还500万元），利息支出16453万元，其中：一般债务付息5384万元，专项债务付息11069万元。

（三）2023年财政预算主要举措

1、以稳为本，培育涵养财源。始终坚持问题导向，清醒理性采取措施解决问题，坚定不移抓好财源培植涵养，切实提升财税质效。扎实开展“万人助万企”活动，坚持“项目为王，结果导向”理念，把质效放在财源建设的首位，统筹处理好稳增长和提质效的关系，注重政府帮扶，精准滴灌，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，激发企业积极性，抓好财源培植涵养，强化财税联动工作机制，巩固拓展减税降费成效，规范非税收入征管秩序，切实提高财政收入质量。

2、以改为要，加强预算管理。持续推进零基预算改革，立足当前重点改革任务、重点工作目标、重大项目建设，打破基数概念和支出固化格局，推动建立能增能减、有保有压、能上能下的预算安排机制，提高预算安排的科学性和准确性。全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效管理深度融合，实行预算编制、执行和监督全过程绩效管理，强化事前绩效评估，加强绩效监控和评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

3、以保为先，落实保障资金。牢固树立过“紧日子”思想，坚持量入为出、精打细算，强化重点支出保障能力，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，把有限的资金重点用于“六稳”“六保”领域，支持市场主体发展。打造高质量教学体系，推进教育优质均衡发展；优化养老服务资源布局，高标准建设社区养老服务中心；实施全民参保计划，落实城乡低保、社会救助等托底政策，持续提高社会保障水平。坚决落实疫情常态化防控要求，加快实施工农乡卫生院搬迁改造等重点工程，不断提升医疗卫生服务水平。强化环境治理资金保障，大力支持扬尘、燃煤、工业、机动车、油烟五大领域污染防治，促进生态环境治理。

4、以防为重，确保持续发展。要始终把防范政府债务风险作为财政的重要职责，切实加强债务监控监管，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。定期评估债务风险状况，重点关注综合利用债务率、新增债务率、利息支出占比等多项指标，对债务风险进行动态监控。加大地方政府债务信息公开披露力度，将地方政府债务余额变动情况、增减内容情况定期向人大常委会报告，并对重要事项作出说明，主动接受人大监督，保持高压监管态势，逐步降低风险水平。

各位代表，2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，新的一年财政工作将面临更大的挑战，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，勇于担当、锐意进取，以更高站位、更大视野谋划发展、统筹调度，把握好工作着力点，更好发挥财政职能作用，扎实推进财政各项工作，为加快打造“千亿强区、首创之区、品质涧西”贡献财政力量！