——2023年8月22日在区十六届人大常委会第十三次会议上

区财政局局长  苗爱军

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告涧西区2022年财政决算和2023年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2022年财政决算情况

2022年，按照中央和省、市、区委的决策部署，我区统筹疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策，扎实推进财政管理改革，较好地完成了年度财政收支目标。今年3月份，我区的2022年度财政决算如期上报；8月份，经市财政局批复，区级决算工作全部完成。

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年，全区一般公共预算收支总体情况如下：一般公共预算收入完成441577万元，上级补助收入139033万元，上年结余收入51408万元，债务转贷收入58225万元，调入资金74万元，动用预算稳定调节基金48413万元，收入合计738730万元；当年一般公共预算支出完成486675万元，上解支出132009万元，债务还本支出50083万元，安排预算稳定调节基金30078万元，调出资金2323万元，支出合计701168万元；收支相抵年终结余37562万元。其中：区本级收入合计505701万元，支出合计472951万元，年终结余32750万元；高新收入合计233029万元，支出合计228217万元，年终结余4812万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2022年，全区政府性基金预算收入1200万元，上级补助收入42807万元，上年结余收入27370万元，调入资金2323万元，专项债务转贷收入196000万元，收入合计269700万元；当年政府性基金预算支出203354万元，上解支出162万元，专项债务还本支出30494万元，调出资金74万元，支出合计234084万元；收支相抵年终结余35616万元。其中：区本级收入合计154648万元，支出合计119331万元，年终结余35317万元；高新收入合计115052万元，支出合计114753万元，年终结余299万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全区国有资本经营预算上级补助收入2453万元，上年结余收入4368万元，当年安排支出62万元，年终结余6759万元。其中：区本级收入合计6355万元，支出合计5万元，年终结余6350万元；高新收入合计466万元，支出合计57万元，年终结余409万元。

（四）区本级转移支付资金使用情况

2022年，区本级一般公共预算转移支付收入106385万元，其中：一般性转移支付收入94345万元，专项转移支付收入12040万元。在预算执行中，我区按照政策规定进行资金分配，其中专项转移支付主要安排项目：教育1808万元，科学技术1778万元，社会保障和就业2317万元，卫生健康2737万元，节能环保383万元，城乡社区385万元，农林水366万元，资源勘探工业信息520万元，商业服务业987万元，其他专项759万元。

（五）区本级政府性债务情况

1、年初债务余额

2022年，年初区本级政府债务余额为89215万元，其中：一般债务余额67215万元，专项债务余额22000万元。

2、债务转贷收入

当年区本级政府债务转贷收入129305万元，其中：一般债务转贷收入22705万元，专项债务转贷收入106600万元。

3、债务还本支出

当年区本级一般债务还本支出14455万元。

4、年末债务余额

2022年，区本级年末债务余额204065万元，其中：一般债务余额75465万元，专项债务余额128600万元。

5、政府债务限额

2022年，上级核定区本级政府债务限额为310575万元，其中：一般债务限额181975万元，专项债务限额128600万元。

6、债务付息支出

当年区本级债务付息支出4508万元，其中：一般债务付息支出2348万元，专项债务付息支出2160万元。

二、2023年上半年预算执行情况

今年以来，我们认真落实区委十届五次全会、区委经济工作会议部署，按照年度财政工作目标，坚持稳中求进，攻坚破难，不断提升财政服务大局和保障发展的能力，持续改善民生，助力产业发展，推动全区经济运行持续好转。

（一）一般公共预算收支情况

区十六届人大第三次会议通过的全区2023年一般公共预算收入计划为468080万元。1－6月份，全区一般公共预算收入完成280507万元，为预算的59.9%，同比下降3.5%。其中：区本级收入182214万元，高新收入98293万元。

区十六届人大第三次会议通过的全区2023年一般公共预算支出计划为498551万元，在预算执行中，新增上级补助和一般债券资金安排支出22415万元，实际安排预算支出为520966万元。1－6月份，全区一般公共预算支出完成302946万元，为年度预算的58.2%，同比下降15.5%。其中：区本级支出238471万元，高新支出64475万元。

（二）政府性基金预算收支情况

1－6月份，全区政府性基金预算支出完成206198万元，同比增长28.9%。其中：区本级支出122085万元，高新支出84113万元。资金来源主要是上级转移支付收入和债券转贷收入。

（三）国有资本经营预算收支情况

1－6月份，全区政府性基金预算支出完成281万元，同比增长702.9%。资金来源主要是上级转移支付收入。

（四）上半年财政预算执行的主要特点

1、完善财税体制，加强综合治税。一是推进财税体制改革。制定出台《区与街道办事处财政体制改革实施方案》，通过明确目标责任，完善分配制度，充分发挥财政管理体制的调节和引导作用，调动街道办事处发展经济、培植财源、优化营商环境与增收节支的积极性，把“夯实税基、挖潜税源”作为工作重点，促进财源建设，助力涧西经济高质量发展。二是加强综合治税。制定出台《涧西区综合治税工作实施方案》，加强全区综合治税统一领导，建立完善成员单位协调机制，形成三级联动齐抓共管的局面。上半年，以开展房产租赁专项治理行动为突破口，规范税收秩序，促进财政增收。三是积极组织收入。以目标为导向，认真分析收入形势，积极应对经济放缓、减税降费等因素影响，合理安排收入进度，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，依法依规强化税收征管，努力做好财政收入组织工作。上半年，我区一般公共预算收入完成全年计划的59.9%，快于序时进度9.9个百分点，基本完成预期目标。

2、坚持政策扶持，增加有效投资。一是继续落实惠企税收政策。为对冲经济下行压力，进一步巩固拓展减税降费成效，继续实施增值税留抵退税等一系列财税扶持政策，坚持制度性、阶段性、一次性举措相结合，提振市场主体信心、激发市场主体活力。上半年全区办理留抵退税28573万元，影响区级收入2143万元，各级财政主动承接压力，助力企业纾困解难。二是积极争取债券资金。抢抓政策“窗口期”，充分发挥债券资金对扩内需、稳增长、惠民生的促进作用，结合基础设施、生态环保、社会事业等重点支持领域，积极谋划我区老旧小区改造和公共服务项目。上半年我区争取专项债券资金79700万元，用于22个片区的老旧小区改造、养老服务体系建设和城乡供排水一体化等项目，保障重点项目建设，扩大有效投资，缓解区级财政压力。

3、保证重点支出，持续改善民生。坚决贯彻落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，腾出更多资金用于民生保障。一是促进教育优质均衡发展。安排教育支出34653万元，建立完善各学段生均教育经费保障机制，加快校舍提升改造和新建学校，优化辖区学校布局，扩大优质资源供给，加快建设教育强区。二是全面落实社会保障政策。安排社会保障和就业支出24450万元，支持做好城乡低保、特困人员、孤儿救助、残疾人两项补贴等保障工作，落实优抚对象、退役安置等补助政策，保障困难群众基本生活。三是提高公共卫生服务水平。安排卫生健康支出18075万元，加大公共卫生领域资金投入，增强重大疫情应急处置能力，提高医疗保障补助标准，推进基层医疗卫生体系建设。四是改善城市人居环境。安排住房保障支出14701万元，专项债券支出97625万元，继续实施老旧小区改造、完善基础设施配套项目；安排节能环保支出1841万元，城乡社区环境卫生支出5988万元，巩固河渠治理、空气质量改善等环保治理成果，优化城区环境，提升城市品质。五是助力乡村振兴。安排农林水支出1978万元，加大涉农资金投入，落实耕地地力保护补贴政策，改造防汛水利设施，对接项目精准扶持，巩固脱贫攻坚成果推进乡村振兴。

4、加强预算管理，提高执行能力。持续深化预算管理制度改革，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，加大财政资源统筹，打破基数概念和支出固化格局，优化财政支出结构，集中财力保障全区重大战略决策部署落实。一是强化预算约束。严格按照预算管理一体化业务规范要求编制财政预算，完善标准化体系和项目库建设，统筹各类资金，优先保障重点需求，提高预算编制质量和财政管理水平。二是注重预算绩效。全面实施预算绩效管理，强化事前绩效评估，增强项目立项和预算安排的科学性。加强财政政策绩效评价，强化评价结果应用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。三是严格预算执行。坚持先有预算后有支出，统筹考虑收入形势、支出需求和筹资规模，区分轻重缓急，合理安排财政资金，把有限的资金用在刀刃上，解决最急需、最紧迫的问题。四是防范财政风险。统筹发展和安全、当前和长远，形成稳定合理的社会预期。加强政府债务和中长期支出事项管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线，推动经济可持续发展。

三、下半年工作重点

当前经济运行面临新的困难和挑战，主要是国内需求不足，一些企业经营困难，经济恢复处在一个波浪式发展、曲折式前进的过程。结合区级财政实际，基础财源增长乏力，新生财源见效缓慢，面对日益加大的“三保”压力和刚性支出，收支矛盾非常突出，预算安排难以平衡。这些问题，需要我们高度重视，采取有效措施逐步加以解决。

下一步，我们要坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，围绕全区中心工作和重点任务，落实好全年财政预算目标，积极做好以下几方面工作：一是促进财政有效增收。要坚持不懈抓好财源建设，培植涵养税源，在落实减税降费政策的同时，依法依规强化收入征管，努力实现收入质的有效提升和量的合理增长。二是精打细算安排支出。要牢固树立过“紧日子”思想，坚持量入为出、收支平衡的原则，预算安排适度从紧，优先落实“三保”支出，集中财力支持重点领域，不断提升财政综合保障能力。三是科学有效推进改革。在加大财政资源统筹力度、提高财政预算编制质量、推动预算绩效管理提质增效等方面进一步加强管理，借助预算管理一体化改革加强规范化、制度化建设，提高财政管理水平。四是稳增长与防风险并重。要更好发挥政府投资带动作用，加强专项债券项目储备，合理举债增加对重点项目建设投入。要严格控制地方政府隐形债务，稳妥有序化解隐性债务存量，将防范债务风险纳入动态监控。

主任、各位副主任、各位委员，今年我区的财政工作面临艰巨的考验，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，我们要勇于担当作为、善于攻坚克难，认真做好下半年财政工作，持续增强保障能力，不断提高服务水平，为推动涧西高质量发展贡献最大的力量！

　　附件：1.涧西区2022年度财政总决算报表.xlsx

         2.涧西区2022年决算情况说明.doc