涧西区十三届人大五次会议文件（八）

关于洛阳市涧西区2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）的报告

——2011年2月17日在洛阳市涧西区第十三届人民代表大会

第五次会议上

涧西区财政局局长刘水成

各位代表：

我受区政府委托，向大会作涧西区2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2010年全区财政预算执行情况

2010年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我区财政工作紧紧围绕“工业和商贸服务业两轮并驱，经济发展和社会事业协调并进”的发展思路，始终把“保增长、保稳定、保民生、保重点”作为中心任务，主题鲜明地开展工作，勇于克服困难，积极应对挑战，抢抓机遇促发展，在组织财政收入、服务经济建设、深化财政改革、保障和改善民生等方面取得了显著成效，圆满完成了年度财政工作目标，预算执行情况良好。

（一）财政收入完成情况

区十三届人大第四次会议审议批准的我区2010年财政一般预算收入为82150万元。2010年，全区实际完成一般预算收入90369万元，为预算的110%，比上年增加16786万元（企业税收调整，基数调减423万元），增长22.8%。其中：区本级完成83601万元，为预算的110.3%，比上年增加15832万元，增长23.4%。

区本级财政收入主要项目完成情况：增值税9948万元，为年预算的81.3%，比上年下降3.9%（电力企业以前年度部分进项税于2010年抵扣，减少区级税收1000余万元）；营业税18505万元，为年预算的104.5%，比上年增长20.7%；企业所得税13130万元，为年预算的136.6%，比上年增长51.4%；个人所得税4083万元，为年预算的137.2%，比上年增长51%。

（二） 财政支出完成情况

区十三届人大第四次会议审议批准的2010年全区财政一般预算支出为55810万元，其中：区本级财政一般预算支出为51750万元。经区十三届人大常委会第三十六次会议批准，区本级支出预算调整为58100万元，加上级专项补助列支13535万元，区本级实际安排预算年终调整为71635万元。

2010年，全区实际完成一般预算支出74955万元，比上年增加16447万元，增长28.1%。其中：区本级完成71076万元，为预算的99.2%（调整预算，下同），比上年增加16295万元，增长29.7%。

区本级财政支出主要项目完成情况：一般公共服务支出13209万元，比上年增长19.7%；公共安全支出4995万元，比上年增长34.9%；教育支出9234万元，比上年下降0.9%（上年落实教师津补贴政策，补发新接收学校教师工资，统发工资减少722万元）；科学技术支出919万元，比上年增长20%；社会保障和就业支出6330万元，比上年增长9%；医疗卫生支出7290万元，比上年增长50.8%；城乡社区事务支出10027万元，比上年增长147%；农林水事务支出355万元，比上年增长18.7%。

（三）财政收支平衡情况

根据2010年预算执行以及体制结算变化情况，全区当年总体财政收支情况如下：财政收入完成90369万元，加上级补助收入21286万元，减上解上级支出35686万元，加上年结余1389万元，全区财力为77358万元；当年财政支出完成74955万元，收支相抵年终滚存结余2403万元。

区本级财政收入完成83601万元，加上级补助收入20676万元，减上解上级支出32239万元，加上年结余826万元，区本级财力为72864万元；当年财政支出完成71076万元，收支相抵年终滚存结余1788万元。

（四）超收收入安排情况

区十三届人大第四次会议批准的全区2010年财政收入预算为82150万元，年终实际完成90369万元，超收8219万元，测算后当年新增财力约5300万元。根据收入变化，新增财力主要用于增加一般公共服务支出1100万元，公共安全支出1400万元，城乡社区事务支出2800万元。

由于目前正处于决算期，待2010年财政总决算编报完成并经上级财政部门批复后，再向区人大常委会作专题报告。

二、2010年及“十一五”时期的财政工作

2010年，财政部门深入贯彻落实科学发展观，按照区委、区政府制定的中心工作，广大干部职工创新思路、破解难题，以只争朝夕的态度狠抓落实，财政主要工作在全市县（市）区的排名始终靠前。当年我区全口径财政总收入26.32亿元，增长20.6%。区级一般预算收入完成9.04亿元，增长22.8%。我区的财政收入总量位居全市第四位，比上年前移一位，在城市区位居第一位。财政收入增速位居全市第二位。其中：税收收入完成7.88亿元，增长25.6%，占一般预算收入的比重为87.2%，比上年提高2个百分点。一年来，财税部门积极组织收入，坚持依法征管，努力做到应收尽收。同时，牢固树立增收节支的理财思想，服务大局，统筹安排各类财力，为全区经济社会发展保持好的趋势、好的态势作出了积极贡献。

（一）增强服务职能促进经济发展

国际金融危机的影响余波未平，通货膨胀的压力又逐步显现。面对复杂多变的经济形势，财政始终坚持发展是第一要务，认真落实积极财政政策，紧跟政策变化服务于全区发展。一是扩大投资和消费需求。争取上级投资1330万元，配套145万元，实施了一批基础设施和民生工程项目；争取家电下乡、汽车摩托车下乡和家电以旧换新等专项资金1113万元，配套36万元，有效拉动了消费需求增长，对提高农民生活水平也具有重要意义。二是支持经济和重点项目建设。积极筹措资金，加大城区开发、改造等重点项目的建设投入，加快推进我区的经济建设。拨付工商业发展资金2000万元，通过政策引导加以资金扶持，提升企业的竞争力。拨付技术研究与开发资金840万元，支持企业科技创新和产品技术升级。拨付城市道路修建工程和拆迁补偿资金5268万元，改善群众出行条件，进一步优化辖区生产生活环境。三是优化服务依法征税。税务部门担负着全区组织收入工作的重头戏，在服务经济发展中更是身兼重任。税务部门坚持依法征税、以管促收，征管与服务相结合，努力做到应收尽收。通过对重点税源实施动态跟踪管理，对零星税源进行有效监控，征管效率和收入质量稳步提高。同时，不断改善纳税服务环境，优化服务质量，完善征管机制，进一步规范了税收秩序。2010年，财税部门贯彻落实国家出台的各项减税让利政策，共办理企业退税3111万元，办理出口免抵退税2.1亿元，为企业发展提供了后劲。四是完善体制促进财源建设。为引导基层把更多的精力放在发掘新的经济增长点上，我区再次对财税管理体制进行了调整完善，逐步实现办事处“一级税基、一级财权、一级事权、一级债权”的财政管理体制，鼓励新增税源的快速发展，调动基层及相关部门围绕经济抓财源、抓好财源促经济的积极性，建立办事处良性的财源增收机制。五是适度发挥投融资平台的运作效能。在国家出台加大投资拉动内需的政策背景下，我区成立的投融资平台发挥了积极的作用，一度弥补了政府建设资金不足，推动了我区重点工程的建设进程。我们以审慎的态度处理政府债务，目前负债规模已从原来的1亿元降到6000万元，在可控的范围内防范了财政风险，并有利于我区的基础设施建设。六是加大服务企业力度。围绕区委、区政府提出的“项目建设提升年”活动，区属各部门进一步强化服务职能，致力于促进企业发展，营造适宜于企业发展的政策和经营环境。2010年，区委、区政府对税收贡献突出的企业和个人进行大力表彰，对企业发展前景好的项目给予政策和资金上的扶持。期间，区委、区政府主要领导经常深入企业调研，并带领区财税部门负责人远赴外地慰问我区总部企业驻外施工机构，实地了解企业发展经营状况。并定期组织辖区重点企业财务负责人召开座谈会，加强与重点企业及科研院所的沟通，了解企业发展情况，帮助解决制约企业发展存在的问题，支持企业不断做大做强。

（二）保障和改善民生投入大幅增加

坚持以人为本，优化支出结构，着力解决群众最关心最直接最现实的利益问题。一是支持就业和社会保障。全区财政社会保障与就业支出6496万元。其中：拨付城镇居民最低生活保障金4088万元，拨付农村最低生活保障金83万元，保障了困难群体的基本生活。拨付就业补助160万元，积极支持就业服务体系建设和劳动力技能培训。针对物价上涨，及时对农村五保和优抚对象发放价格临时补贴。二是加快教育事业发展。全区财政教育支出9340万元。其中：拨付527万元继续实施“两免一补”和提高农村义务教育公用经费标准，惠及全区22306名在校小学生。拨付120万元用于教师培训活动，提高在职教师的教学水平。拨付1157万元用于小学校舍建设和教学设备购置，进一步改善办学条件。三是支持深化医疗卫生体制改革。全区财政医疗卫生支出7325万元。其中：拨付新农合医疗补助资金521万元，拨付城镇居民基本医疗保险金2707万元，拨付基本公共卫生服务补助资金675万元，拨付1123万元用于社区卫生服务中心建设，缓解群众“看病贵、看病难”问题。四是促进文化事业发展。全区财政文化体育与传媒支出280万元，另拨付社区文化中心和社区活动室设备购置资金167万元，拨付其他文化事业费192万元，加快实施农村电影放映、农家书屋、社区文化站建设等文化惠民工程，丰富基层文化生活。五是加大公共安全投入。全区财政公共安全支出5028万元。继续推进政法经费保障体制改革，实施法律援助，加快平安建设技防全覆盖建设工程，打造平安涧西，促进社会和谐稳定。六是全面落实支农惠农政策。全区财政农林水事务支出535万元。实施粮食直补、农资直补和农作物良种补贴等政策，大力推进新农村建设，提高农村生产生活水平。

（三）财政科学化精细化管理水平稳步提高

按照科学化精细化管理的要求，创新机制，完善制度，深化改革，强化监督，着力提高财政管理水平。一是完善预算管理制度。2010年，按照上级财政部门的统一部署，我区进一步改进预算编制方法，实现部门预算编制的网络化操作运行，区级预算单位全部纳入部门预算管理范围。人员支出据实核定，公用支出按人均定额分配，项目支出按照有关政策依据、全区工作重点和实际工作效能，择优安排，全区财政预算的保障力度和细化程度显著提高。二是深化国库集中支付制度改革。区级所有全供预算单位纳入国库集中支付范围，实现了国库单一账户体系支付和银行间及时清算。改革后预算指标管理、计划控制和资金支付统一到一个信息平台，财政资金调度更加高效安全，用款额度控制更加合理，支付流程更加严密，财政资金管理的科学化、信息化水平迈上了一个新的台阶。三是做好政府采购工作。严格按照《政府采购法》规定的采购方式和采购程序组织实施各项采购活动。全年共完成采购业务650次，完成采购额4466万元，节约资金452万元，资金节约率达9.8%。四是强化财政监督检查。树立依法理财、依法用财的观念，把干部职工的思想观念、行为方式、道德规范等从制度约束转化为自我监督意识。2010年，按照上级的统一部署，我区重点开展了坚决纠正和查处“小金库”专项治理工作，财政专项资金监督检查工作，将专项检查与日常监督相结合，有效杜绝了违规违纪行为的发生，促进了财政资金安全、规范、高效运行。五是严格执行“收支两条线”规定，进一步加强非税收入和票据管理。坚持“源头”把关，规范票据领购和使用程序，严格控管各项收费行为。六是加强财政投资评审工作。秉着节约政府投资，提高资金使用效益的原则，努力将评审工作贯穿财政投资的事前、事中、事后全过程，从2010年启动这项工作以来，共评审7个财政投资项目，节省资金83万元，为构建节约型社会建设发挥了积极作用。

（四）财政干部队伍建设进一步加强

扎实开展财政系统争先创优活动，积极改进和加强机关党的建设，党组织和党员干部的凝聚力、战斗力进一步增强。新时期，坚持科学发展、构建和谐财政，加快涧西建设步伐，对财政干部队伍素质提出了新的更高要求。2010年，区财政局党支部以学习科学发展观和党员干部争先创优活动为契机，坚持“内增素质、外塑形象”，激发队伍活力，使“为公理财、为民服务”的理念扎根于每一个财政干部的头脑中，努力打造一支高素质的财政干部队伍。在争创省级文明单位活动中，狠抓机关效能和行风建设，进一步完善内部管理制度，全面推行全员岗位目标管理责任制，有效提高了财政干部队伍的岗位技能和综合素质，财政整体形象有了明显提升，并成功创建为省级文明单位。同时，加强财政文化建设，倡导健康文明的生活方式。广大干部职工踊跃参加建党89周年歌咏比赛，积极参加摄影、书法、征文、全民健身等健康有益的文体活动，增强团队精神，通过寓教于乐的集体活动，振奋精神，提高斗志，努力塑造一支“敢于打硬仗、善于打胜仗”的财政攻坚队伍。

2010年是“十一五”收尾之年。回顾过去的五年，全区经济社会发展取得了辉煌成就，财政改革与发展迈上了一个新台阶。2010年我区全口径财政总收入26.32亿元，是“十五”末10.82亿元的2.4倍，净增15.5 亿元，年均增长19.5%；区级一般预算收入达到9.04亿元，是“十五”末2.39亿元的3.8倍，净增6.65亿元，年均增长25%；区级税收达到7.88 亿元，是“十五”末的4.3倍，净增 6.06亿元，年均增长27.1%；税收占财政收入的比重达到87.2%，比“十五”末的77%提高10.2个百分点。全区财政一般预算支出完成7.5亿元，是“十五”末2.24亿元的3.3倍，净增5.26亿元，年均增长27.4%。经过五年时间的发展，我区的财政收入、可支配财力和财政支出规模迅速扩大，增强了政府运用经济手段进行调控的能力，使我区从“吃饭”财政，向逐步具备完善的公共服务职能转变，服务面更广，建设力度更大，保障能力进一步增强。期间，涧西区财政工作连续五年受到市政府表彰奖励，区财政局创建为省级文明单位，被授予“洛阳市五一劳动奖状”单位，被评为河南省国有资产管理先进单位，涌现出河南省财政系统先进个人1人，市级财政先进个人2人，市级劳动模范2人，为全区争取重大业绩6项，重要业绩2项，通过广大干部职工的共同努力，财政在蓬勃发展的历程中不断取得新的佳绩。

各位代表，2010年我区财政工作取得了令人鼓舞的成绩，财政预算执行情况总体良好。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在不少矛盾和问题。通胀压力使经济运行中的不确定因素增多，政策调控势必影响过热投资。进一步提高民生保障水平、加大基础设施建设投入，各项资金需求依然旺盛，社会各界对财政的期望值不断增加，财政收支矛盾依然存在。对上述问题，我们要认真研究分析，采取切实有效的措施加以解决。

三、2011年财政预算草案

2011年是“十二五”开局之年，新的目标、新的任务再次展现在我们面前，做好今年的各项财政工作，对今后一个时期我区财政改革与发展具有十分重要的意义。根据全区经济社会发展目标和任务，2011年我区财政工作和预算安排的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，认真落实区委七届十一次全会、区经济工作会议和上级财政工作会议精神，围绕建设福民强区中心任务，加快经济发展，加大财源建设，不断壮大财政实力。深化财税制度改革，进一步优化财政支出结构，加大对教育、医疗卫生、社会保障和就业支持力度，切实保障和改善民生。坚持依法理财、统筹兼顾、增收节支的方针，加强财政科学管理，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，促进经济平稳较快发展与社会和谐稳定。

按照上述指导思想和全区经济社会发展目标，我们编制了2011年全区财政预算草案：

（一）财政收入预算

2011年，全区财政一般预算收入计划为103000万元，比上年增长14%。其中：区本级95280万元，比上年增长14%。

根据2011年全区财政收入计划和预计体制结算情况，全区当年预计财力为81950万元，其中：一般预算收入103000万元，上级补助收入17850万元，上解上级支出38900万元。

区本级预计财力为76950万元，其中：一般预算收入95280万元，上级补助收入17240万元，上解上级支出35570万元。

区本级财政收入主要项目安排情况：增值税11610万元，比上年增长16.7%；营业税21620万元，比上年增长16.8%；企业所得税14730万元，比上年增长12.2%；个人所得税4650万元，比上年增长13.9%；城市维护建设税5000万元，比上年增长14.6%。

（二）财政支出预算

2011年根据当年预计财力情况，全区计划安排财政一般预算支出81950万元，比上年预算增长46.8%（今年上级专项补助5943万元通知提前列入预算，市属小学移交增加支出5151万元，增幅提高）。其中：区本级计划安排财政一般预算支出76950万元，比上年预算增长48.7%。

区本级财政支出主要项目安排情况：一般公共服务支出11323万元，比上年下降4.7%（行政单位离退休经费按要求调整到社保支出科目）；公共安全支出3932万元，比上年增长31.8%；教育支出15722万元，比上年增长95.3%（市属小学移交增加支出）；科学技术支出1288万元，比上年增长50.1%；文化体育与传媒支出239万元，与上年持平；社会保障和就业支出6239万元，比上年增长219%；医疗卫生支出4975万元，比上年增长90.9%；城乡社区事务支出11207万元，比上年增长138.5%；农林水事务支出400万元，比上年增长23.1%；资源勘探电力信息等事务支出2174万元，比上年增长1%；其他支出16600万元，比上年增长20%。

四、坚持改革，务求发展，确保完成2011年财政工作任务

围绕上述总体要求和预算安排，我们要重点做好以下工作：

（一）促进经济平稳较快发展

2011年，财政部门必须充分发挥职能，扩大需求规模，优化需求结构，为经济平稳较快发展创造条件。一是促进扩大消费需求。支持落实最低工资制度，促进提高低收入者劳动报酬，全面落实各项鼓励消费的财税政策，特别是完善家电摩托车下乡和家电以旧换新政策，增强居民消费能力。二是进一步优化投资结构。采取政府购买服务、减免税费、以奖代补等多种方式，积极引导社会资本进入基础设施、公用事业、社会事业等领域，促进社会投资增长和结构优化。三是支持推进招商引资活动。财政部门必须提高认识，抢抓机遇，支持大招商、大引资，整合各类鼓励招商引资的资金和政策，提高招商引资的实效性。四是健全服务企业长效机制。加强与重点企业联系，加大财税政策宣传力度，帮助企业熟悉和运用政策，支持企业加快发展。落实好各项税费优惠政策，加快涉企财政资金拨付，提升服务企业水平。五是支持产业集聚区发展。落实好鼓励产业集聚区加快发展的财政激励政策，加强基础设施和公共服务平台建设，强化“载体”功能。六是支持现代城市体系建设。围绕区委、区政府提出的构建“一区两带三圈”的商贸服务业发展格局，以及加快旧城改造和城中村改造的工作思路，健全城市化建设资金筹措机制，落实财税政策，吸引各方投资，加大城市基础设施建设投入力度。

（二）改善民生促进社会和谐稳定

进一步加大民生投入，加快社会事业发展，提高公共服务能力，扎扎实实为人民群众办好事办实事。一是促进优先发展教育。切实把教育作为财政优先保障的领域，围绕落实国家和省教育规划纲要，多渠道筹措经费，加大教育事业投入。继续落实免费义务教育经费保障政策，实施一批校舍改扩建工程，促进优质办学。二是支持深化医疗卫生体制改革。进一步提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准，提高基本公共卫生服务人均经费标准，促进基本公共卫生服务逐步均等化。推动城乡社区卫生服务发展，完善城乡医疗救助制度，加快公共卫生体系建设。三是健全社会保障体系。实施更加积极的就业政策，促进下岗失业人员实现再就业。全面落实城乡最低生活保障制度，提高城乡低保、农村五保对象等低收入群体收入。四是维护社会公共安全。继续加大公共安全投入，支持社会治安防控体系建设，解决特殊疑难信访问题，强化安全生产管理和监督，保护群众切身利益，维护社会安定团结。

（三）提高财政管理与服务水平

财政工作要顺应改革发展要求，着力推进科学化精细化管理，提高财政综合管理水平。一是推进预算管理制度改革。完善公共财政预算，全面取消预算外资金，将所有政府性收入全部纳入预算管理。完善预算编制制度，提高预算编制科学性、准确性。深入推进部门预算、政府采购、投资评审等预算管理制度改革。二是强化财政资金管理。合理调度资金，提高预算执行的均衡性。进一步完善国库集中收付制度，逐步将预算外资金纳入集中支付的范围。三是严格财政监督。建立财政监督机构与预算单位之间工作协调机制和信息共享制度，提升财政监督合力。建立健全财政资金跟踪问效和绩效评价制度，提高财政资金的使用效益。四是狠抓增收节支。支持税务部门依法加强税收征管，严厉打击偷漏税等违法活动，规范非税收入征管，努力做到依法征管、应收尽收，确保财政收入持续稳定增长。坚决压缩一般性支出，努力降低行政运行成本，把更多的财力投入到经济社会发展关键领域。

（四）进一步提高财政队伍综合素质

加强干部思想理论教育，着力提高理论素养和解决实际问题的能力。围绕迎接建党90周年活动，全面深入开展财政系统争先创优活动，增强党员干部的使命感、荣誉感。加强业务技能培训，培训活动要延伸到乡、办事处财政人员，进一步提高干部的学习能力、实践能力和执行能力。加强党风廉政建设，增强廉洁自律意识，不断提高财政干部依法行政和拒腐防变能力。要强化责任意识，始终保持强烈的事业心和责任感，时刻关注财政改革发展大局，努力做好本职工作，以提升个人综合素质融合为团队精神力量，齐心协力维护好财政整体形象。

各位代表，2011年是“十二五”开局之年，财政工作任务艰巨而繁重，机遇与挑战并存，我们一定要把思想统一到区委、区政府的决策上来，自觉接受区人大和区政协的监督，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，抢抓机遇，同心同德，扎实工作，确保完成2011年财政工作目标，为福民强区建设和“十二五”经济社会发展开好局、起好步作出财政部门新的更大的贡献！