涧西区十五届人大

六次会议文件（七）

关于涧西区2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算（草案）的报告

——2021年2月24日在洛阳市涧西区第十五届人民代表大会

第六次会议上

涧西区财政局局长    李作明

各位代表：

受区人民政府委托，现将涧西区2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算（草案）提请本次大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年,是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年。财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，主动应对新冠肺炎疫情冲击，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极响应加快推进洛阳副中心城市建设的号召，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”，保持财政运行在合理区间，认真落实积极财政政策，确保减税降费落到实处，全面从严从紧加强预算管理，扎实推进实施预算绩效管理，圆满完成了全年预算目标。

（一）一般公共预算收支总体完成情况

区十五届人大第五次会议审议通过的全区2020年一般公共预算收入为309520万元；一般公共预算支出为315900万元。经区十五届人大常委会第33次会议批准，全区一般公共预算支出调整为321100万元，加上年度预算执行中上级补助安排支出55765万元，全区一般公共预算支出年终调整为380770万元。

2020年，全区实际完成一般公共预算收入309428万元，基本为预算的100.0%，增长7.5%；当年，全区实际完成一般公共预算支出364179万元，为调整预算的95.6%，增长14.5%。

根据2020年预算执行以及财政结算变化情况，全区当年总体财政收支平衡情况如下：财政收入完成309428万元，加上级补助收入137640万元，减上解上级支出75886万元，加上年结余9571万元，加一般债务转贷收入20809万元，全区财力为401562万元；当年财政支出完成364179万元，一般债务还本支出15610万元，安排预算稳定调节基金5182万元，收支相抵年终结转结余16591万元。

（二）一般公共预算收支项目执行情况

1、主要收入项目执行情况：增值税收入36292万元，比上年下降11.7%；企业所得税收入12406万元，比上年下降17.6%；个人所得税收入4529万元，比上年增长0.6%；其他税种合计收入94914万元，比上年增长10.2%。

2、主要支出项目执行情况：一般公共服务支出29790万元，比上年增长2.3%；公共安全支出14577万元，比上年下降0.2%；教育支出64295万元，比上年增长85.6%；科学技术支出8282万元，比上年下降56.3%；社会保障和就业支出31939万元，比上年增长23.8%；卫生健康支出28353万元，比上年增长25.2%；节能环保支出7480万元，比上年增长2.5%；城乡社区事务支出148781万元，比上年增长6.5%；债务付息支出1817万元，比上年增长8.0%。

（三）政府性基金预算安排情况

2020年政府性基金收入为0万元，加上级补助168121万元，加上年结余3675万元，加专项债务转贷收入13000万元，基金预算可用财力为184796万元。当年政府性基金支出为153490万元，收支相抵年终结余31306万元。

（四）国有资本经营预算安排情况

2020年国有资本经营预算上级补助收入592万元，当年列支592万元，收支相抵年终结余为零。

（五）政府债务增减情况

2020年，省财政厅核定我区债务限额221100万元，其中：2020年新增债务限额18200万元。年初我区政府债务余额49479万元，其中：一般债券余额49479万元，专项债券余额0万元；当年新增债券33809万元，其中：一般债券5200万元，专项债券13000万元，再融资债券15609万元；当年偿还债券15610万元，其中：一般债券15610万元，专项债券0万元；年末我区政府债务余额67678万元，其中：一般债券54678万元，专项债券13000万元。

由于目前正处于决算期，待2020年财政总决算编报完成并经上级财政部门批复后，再向区人大常委会作专题报告。

（六）2020年财政主要工作

1、稳增长，夯实收入基本盘。一是依法应收尽收。关注重点项目税收落地、区内企业外迁等重要动态，加强重点行业及规上工业企业税源变化分析、研判。执行区政府付费项目主体建设单位资金拨付辖区纳税提醒制度。二是向上争取资金。密切关注国家政策资金扶持方向，抢抓各类债券窗口期。全年争取上级资金128345万元；申请各类政府新增债券18200万元，其中：一般债券5200万元用于城市基础设施建设与广州市场改造，专项债券13000万元用于工农乡卫生院搬迁与大明渠治理；抗疫特别国债6245万元。三是优化支出管理。优化财政支出结构，压减非急需非刚性支出450万元；进一步健全财政存量资金动态管理和定期清理机制，盘活财政存量资金9096万元。

2、保重点，集财蓄力促发展。一是力保河渠专项治理。集中财力保障大明渠治理、秦岭防洪渠治理，完成道路河渠沿线、城市游园绿化建设，全年累计投入22666万元。二是服务基础设施建设。全年拨付市重点项目与城中村改造资金68749万元，用于谷水互通立交、周山路立交等立体交通网络建设与城中村拆迁安置资金。三是支持城市品质提升。全年拨付老旧小区改造资金6476万元，文明创建活动资金2880万元，用于天津路、青岛路、联盟路等6条道路店牌升级，滨河北路、中州西路等8条道路亮化升级与辖区19个老旧小区改造。

3、加马力，扶稳企业增动能。一是加大减税降费力度。全面落实国家、省减税降费政策，2020年共计新增减免税收53315万元，惠及企业与个体3983户，其中：区级税收9805万元；养老、医疗、工伤、失业保险等43510万元。二是落实抗疫稳岗补贴。加快疫情稳岗纾困等扶企惠企资金兑现速度，全年拨付企业稳岗资金4335万元，惠及企业98户。为承租行政事业单位的国有资产类经营用房的1家企业与289户个体工商户减免租金459万元。三是加快扶企资金进度。全年共拨付各类上级企业、产业专项扶持资金8072万元。

4、办实事，利民为本久为功。一是落实防疫惠民举措。统筹安排，科学分配直达资金，全年接受上级新增财政直达资金指标22708万元，实际支付21948万元，直达资金支付进度96.7%，居全市前列。其中：分配用于疫情防控资金3680万元，主要用于疫情防控设备和专用物资采购、隔离人员物资保障、发热门诊设施改造等。二是助力脱贫环保攻坚。全年分配对口嵩县扶贫资金1035万元，累计支出3885万元；分配环保治污资金1821万元。三是支持公共领域发展。发放职业技能提升行动资金共五批，发放补贴3491万元，惠及17万人；发放社保补贴、公岗补贴、困难灵活就业人员社保补贴等各项补贴资金分别为147万元、407万元、338万元，使4200多人受益；加强残疾人两项补贴资金的保障和监管，及时足额拨付补贴资金254万元，惠及3535人。发放基本公共卫生服务资金3157万元，涵盖14个卫生服务中心、55个卫生服务站、17个村卫生室与10家医院；发放城乡居民养老资金1473万元，惠及10730人。

5、求效益，防范风险强改革。一是加强项目资金管理。为统筹全区项目建设，提高财政资金使用效益，出台《涧西区项目资金管理办法（试行）》。二是保持债务合理区间。2020年底，涧西区政府债务率为83.5%，风险等级评定结果为绿色等级。三是全面开展绩效工作。2020年，全区选定14个项目开展预算绩效管理评价，评价项目涉及金额6068万元，绩效评价项目范围覆盖医疗、扶贫、环保、城建等领域，覆盖率为25.5%。四是深入推进投资评审。出台《涧西区财政投资项目评审管理办法》，共评审各类财政投资项目438个，审减金额15402万元，平均审减率11.33%。五是规范政府采购制度。出台《涧西区政府采购项目管理制度》，合同备案370条，采购规模达46235万元，节约资金793多万元。六是修订国资管理制度。重新修订《涧西区资产管理制度》，共调拨资产435万元，报废、处置资产1389万元、残值收入118万元。七是自觉接受人大监督。积极对接人大预算联网平台搭建，自觉接受实时监督，财政预算全过程执行更加公开、透明。

各位代表，2020年是极不平凡的一年，财政工作取得的成绩，是区委正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、关心支持的结果，我们在总结成绩的同时，也清醒地看到，当前财政运行和财税工作中还面临严峻的困难和挑战：一是收入质量有待优化。税收比重偏低，收入结构不合理。二是收支平衡压力较大。一方面，受疫情冲击、大规模减税降费等影响带来一定的政策性减收，而新的财政收入增长动能尚未充分释放。另一方面，要努力保障区委重大战略决策部署，而同时又面临防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支等新情况，财政收支紧平衡特征更加明显。三是绩效评价作用不足。评价结果运用不充分，通过评价结果运用强化绩效管理的推动作用不是很明显，与全面实施预算绩效管理的要求还有差距。

针对以上问题，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列措施，努力加以解决。

二、2021年财政预算草案

2021年，财政部门将坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，主动克服经济下行等压力挑战，进一步提高财政服务管理水平，努力保障“十四五”时期涧西经济社会发展的良好开局。

（一）指导思想

按照《预算法》等有关规定，综合分析全区财政形势，2021年编制指导思想是：认真落实区委经济工作会议精神，聚焦区委确定的“三个高地、三个标杆”，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，扎实做好“六稳”“六保”工作。完善支出标准体系，优化预算编审机制，推进全面绩效管理；牢固树立节约思想，坚持过紧日子，全面压减非刚性支出。 

（二）基本原则

基本原则：量入为出，收支平衡；规范透明，严谨有序；有保有压，科学合理；统筹安排，综合预算。 

（三）全区一般公共预算安排情况

、全区一般公共预算总体安排情况

2021年，全区一般公共预算收入预算为331100万元，预计增长7.0%以上；全区一般公共预算支出预算为351300万元，比上年预算增长11.2%。

根据2021年全区财政收入预算及财政结算变化情况，全区当年总体财政收支平衡情况如下：财政收入预算331100万元，加上级补助收入83589万元，减上解上级支出79980万元，加上年结余16591万元，全区财力为351300万元，当年安排财政支出351300万元，全区公共财政预算安排收支平衡。目前上级提前下达转移支付补助尚不完整，正式上报预算仍有调整。

、全区一般公共预算主要收支项目安排情况

（增值税收入50000万元，比上年增长37.8%；企业所得税收入16800万元，比上年增长35.4%；个人所得税收入6200万元，比上年增长36.1%。

（：一般公共服务支出30336万元，比上年预算同比增长1.2%；教育支出60492万元，比上年预算同比下降2.4%（上级补助教育费附加减少）；社会保障和就业支出29501万元，比上年预算同比增长1.6%；卫生健康支出22935万元，比上年预算同比增长15.9%；城乡社区支出155061万元，比上年预算同比增长19.4%。

、全区政府性基金预算安排情况

2021年政府性基金预算可用财力为31349万元，其中：提前下达上级补助资金43万元，上年结余31306万元。政府性基金支出预算为31349万元。2021年政府性基金预算草案收支平衡。

、政府债务资金安排情况

2021年，政府性债务本金还款0万元，利息还款1938万元，从一般公共预算列支。

（四）2021年财政预算主要举措

1、坚持“稳”字为本，确保复杂经济形势下收支平衡。在疫情防控常态化的前提下，继续大力度落实国家、省、市出台的各项减税降费政策，服务好企业复工复产，推动经济循环畅通。统筹财政收入组织管理，强化财税联动工作机制，巩固拓展减税降费成效，规范非税收入征管秩序，切实提高财政收入质量。统筹预算收支科学配置，坚持预算安排与绩效考评挂钩，严控预算追加，硬化预算执行约束。坚决贯彻政府过紧日子要求，可压尽压一般性支出，应压尽压非刚性、非重点项目支出，努力实现年度财政收支平衡。

2、坚持“保”字为先，切实保障基本运行和基本民生。始终坚持以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行，加快补齐民生短板，坚决兜牢民生底线。落实好社保费减免缓缴、企业稳岗返还等政策，千方百计帮扶企业、稳定就业、促进创业。扎实做好社会保障工作，落实城乡低保、社会救助等托底政策，持续提高社会保障水平。大力实施教育优先发展战略，有序推进校舍改造等项目建设。坚决落实疫情常态化防控要求，加快实施工农乡卫生院搬迁改造、核酸实验室建设等重点工程，不断提升医疗卫生服务水平。强化环境治理资金保障，大力支持扬尘、燃煤、工业、机动车、油烟五大领域污染防治，促进生态环境治理。

3、坚持“进”字为重，大力支持重大产业和项目建设。着力引导资金助推产业转型升级，发挥财政“四两拨千斤”作用，将政策资金投入制造业高质量发展。集聚财力推动文旅建设，积极融入文旅提升，将工业遗产保护资金与文创产业投入有机结合起来。全面保障基础设施建设，持续加大投入河渠治理资金力度，服务周山大道高架、九都西路快速路等重点道路改造。支持城市更新与治理，推进智能小区建设和旧城区、旧小区搬迁改造。

4、坚持“改”字为要，提升财政服务水平和管理效能。继续推进预算绩效管理改革，着重建立全过程预算绩效管理链条，做好绩效运行监控。推动政府性债务风险管控取得新突破，调整优化债务结构，拉长期限，降低利率，保持财政经济平稳运行。推进区与办事处财政事权和支出责任划分改革，促进财政事权、支出责任与财力相适应。持续深入推进预决算公开，不断增强预算透明度。自觉接受人大依法开展监督，切实提高支出预算和政策的科学性有效性。

各位代表，2021年是“十四五”开局之年，也是建党100周年。财政部门将更加积极地发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，在区委的坚强领导下，勇于担当、锐意进取，以赤胆忠肝坚守初心、以冲天干劲践行使命，奋斗“十四五”、建功新征程，为建设“三区两中心一枢纽”、打造“千亿强区”、“首创之区”、“品质涧西”贡献财政力量。